深圳市高新技術(shù)企業(yè)認(rèn)定管理辦法
各有關(guān)單位：
根據(jù)《深圳市人民政府印發(fā)關(guān)于加強(qiáng)自主創(chuàng)新促進(jìn)高新技術(shù)產(chǎn)業(yè)發(fā)展若干政策措施的通知》（深府〔2008〕200號(hào)）的有關(guān)規(guī)定，為規(guī)范深圳市高新技術(shù)企業(yè)的認(rèn)定管理工作，深圳市科技和信息局、深圳市財(cái)政局制定了《深圳市高新技術(shù)企業(yè)認(rèn)定管理辦法》，現(xiàn)予印發(fā)。
深圳市科技和信息局
深圳市財(cái)政局
二〇〇九年五月七日
深圳市高新技術(shù)企業(yè)認(rèn)定管理辦法
第一章 總 則
第一條 根據(jù)《深圳市人民政府印發(fā)關(guān)于加強(qiáng)自主創(chuàng)新促進(jìn)高新技術(shù)產(chǎn)業(yè)發(fā)展若干政策措施的通知》（深府〔2008〕200號(hào)）的有關(guān)規(guī)定，為規(guī)范深圳市高新技術(shù)企業(yè)的認(rèn)定管理工作，制定本辦法。
第二條 本辦法所稱的高新技術(shù)企業(yè)是指持續(xù)進(jìn)行研究開發(fā)與技術(shù)成果轉(zhuǎn)化，擁有自主知識(shí)產(chǎn)權(quán)，并以此為基礎(chǔ)開展經(jīng)營(yíng)活動(dòng)的企業(yè)。
自主知識(shí)產(chǎn)權(quán)是指通過(guò)自主研發(fā)、受讓、受贈(zèng)、并購(gòu)、獨(dú)占許可等方式，對(duì)其主要產(chǎn)品（服務(wù)）的核心技術(shù)擁有所有權(quán)或者使用權(quán)。
本辦法所稱知識(shí)產(chǎn)權(quán)包括發(fā)明、實(shí)用新型、非簡(jiǎn)單改變產(chǎn)品圖案和形狀的外觀設(shè)計(jì)、軟件著作權(quán)、集成電路布圖設(shè)計(jì)專有權(quán)、植物新品種。
第三條 根據(jù)本辦法認(rèn)定的深圳市高新技術(shù)企業(yè)，可依照深圳市有關(guān)高新技術(shù)企業(yè)的優(yōu)惠政策和措施享受研發(fā)資助等優(yōu)惠待遇。
第四條 本辦法由市科技主管部門和市財(cái)政主管部門共同實(shí)施。
第二章 認(rèn)定條件
第五條 高新技術(shù)企業(yè)應(yīng)當(dāng)是從事以下高新技術(shù)及其產(chǎn)品的研發(fā)、生產(chǎn)和銷售或者技術(shù)服務(wù)的企業(yè)，單純的從事商品銷售的企業(yè)不能認(rèn)定為高新技術(shù)企業(yè)：
（一）電子信息及軟件；
（二）生物工程、醫(yī)藥及醫(yī)療器械；
（三）新材料；
（四）光機(jī)電一體化及先進(jìn)制造；
（五）環(huán)境保護(hù)；
（六）新能源和高效節(jié)能；
（七）航空航天；
（八）現(xiàn)代農(nóng)業(yè)；
（九）地球、空間、海洋工程；
（十）核應(yīng)用；
（十一）利用先進(jìn)技術(shù)、工藝改造提升傳統(tǒng)產(chǎn)業(yè)；
（十二）為高新技術(shù)產(chǎn)業(yè)發(fā)展提供研發(fā)、技術(shù)咨詢、技術(shù)交易、工業(yè)設(shè)計(jì)等服務(wù)；
（十三）與上述領(lǐng)域配套的相關(guān)技術(shù)產(chǎn)品，以及適合深圳經(jīng)濟(jì)發(fā)展特點(diǎn)的其他高新技術(shù)及其產(chǎn)品。
第六條 高新技術(shù)是指符合本認(rèn)定條件第五條所規(guī)定領(lǐng)域并達(dá)到國(guó)內(nèi)先進(jìn)水平的技術(shù)。
高新技術(shù)產(chǎn)品是指屬于《深圳市高新技術(shù)產(chǎn)品目錄》并符合以下條件的產(chǎn)品：
（一）符合國(guó)際標(biāo)準(zhǔn)、國(guó)家標(biāo)準(zhǔn)及行業(yè)標(biāo)準(zhǔn)，或者經(jīng)地級(jí)市以上技術(shù)監(jiān)督部門認(rèn)可的企業(yè)標(biāo)準(zhǔn)；
（二）經(jīng)產(chǎn)品質(zhì)量檢測(cè)機(jī)構(gòu)檢測(cè)，質(zhì)量合格；
（三）達(dá)到國(guó)內(nèi)先進(jìn)水平。
第七條 高新技術(shù)企業(yè)認(rèn)定須同時(shí)滿足以下條件：
（一）在深圳注冊(cè)一年（一個(gè)會(huì)計(jì)年度）以上，具有獨(dú)立法人資格；
（二）知識(shí)產(chǎn)權(quán)權(quán)屬明確，且達(dá)到下列其中一項(xiàng)數(shù)量要求：
1．發(fā)明或者植物新品種1件以上；
2．實(shí)用新型2件以上；
3．非簡(jiǎn)單改變產(chǎn)品圖案和形狀的外觀設(shè)計(jì)或者軟件著作權(quán)或者集成電路布圖設(shè)計(jì)專有權(quán)3件以上。
（三）最近一年銷售收入小于5000萬(wàn)元的企業(yè)，3個(gè)會(huì)計(jì)年度的研究開發(fā)費(fèi)用總額占銷售收入總額的比例不低于5%；具有大學(xué)專科以上學(xué)歷或者中級(jí)以上職稱的科技人員占企業(yè)當(dāng)年職工總數(shù)的30%以上，其中研發(fā)人員占企業(yè)當(dāng)年職工總數(shù)的10%以上；
最近一年銷售收入在5000萬(wàn)元至20000萬(wàn)元的企業(yè)，3個(gè)會(huì)計(jì)年度的研究開發(fā)費(fèi)用總額占銷售收入總額的比例不低于3%；具有大學(xué)專科以上學(xué)歷或者中級(jí)以上職稱的科技人員占企業(yè)當(dāng)年職工總數(shù)的20%以上，其中研發(fā)人員占企業(yè)當(dāng)年職工總數(shù)的8%以上；
最近一年銷售收入在20000萬(wàn)元以上的企業(yè)，3個(gè)會(huì)計(jì)年度的研究開發(fā)費(fèi)用總額占銷售收入總額的比例不低于2%；具有大學(xué)專科以上學(xué)歷或者中級(jí)以上職稱的科技人員占企業(yè)當(dāng)年職工總數(shù)的10%以上，其中研發(fā)人員占企業(yè)當(dāng)年職工總數(shù)的6%以上；
企業(yè)注冊(cè)成立時(shí)間不足3年的，按實(shí)際經(jīng)營(yíng)年限計(jì)算；
（四）高新技術(shù)產(chǎn)品（服務(wù)）收入占企業(yè)當(dāng)年總收入的60%以上；
（五）具有完善良好的生產(chǎn)、技術(shù)、財(cái)務(wù)等管理制度；
（六）具有相應(yīng)的研制、生產(chǎn)條件及產(chǎn)品質(zhì)量保證措施；
（七）企業(yè)3年內(nèi)無(wú)重大違法行為，遞交的材料真實(shí)、可靠。
第三章 申請(qǐng)和認(rèn)定程序
第八條 高新技術(shù)企業(yè)認(rèn)定每年進(jìn)行三次集中申報(bào)和審批，申報(bào)時(shí)間為3月、6月、9月第1個(gè)工作日至第10個(gè)工作日。審批期限為45個(gè)工作日。
第九條 高新技術(shù)企業(yè)的申請(qǐng)和認(rèn)定按下列程序進(jìn)行：
（一）企業(yè)網(wǎng)上填報(bào)《深圳市高新技術(shù)企業(yè)認(rèn)定申請(qǐng)書》；
（二）市民中心辦文窗口初審?fù)ㄟ^(guò)后，由市科技主管部門和市財(cái)政主管部門委托深圳市科技專家委員會(huì)組織專家對(duì)申報(bào)企業(yè)進(jìn)行評(píng)審，提出認(rèn)定意見；
（三）市科技主管部門和市財(cái)政主管部門對(duì)評(píng)審?fù)ㄟ^(guò)的企業(yè)進(jìn)行會(huì)審，會(huì)審?fù)ㄟ^(guò)的企業(yè)名單進(jìn)行網(wǎng)上公示，公示期為5個(gè)工作日。對(duì)公示有異議的，組織相關(guān)機(jī)構(gòu)進(jìn)行調(diào)查后給出相應(yīng)結(jié)論；
（四）審批通過(guò)后由市科技主管部門和市財(cái)政主管部門頒發(fā)《深圳市高新技術(shù)企業(yè)認(rèn)定證書》。
第四章 申請(qǐng)材料
第十條 申請(qǐng)認(rèn)定為深圳市高新技術(shù)企業(yè)的應(yīng)提供下列材料：
（一）《深圳市高新技術(shù)企業(yè)認(rèn)定申請(qǐng)書》；
（二）企業(yè)營(yíng)業(yè)執(zhí)照副本復(fù)印件（驗(yàn)原件）或者法人登記證復(fù)印件（驗(yàn)原件）、法人機(jī)構(gòu)代碼證復(fù)印件（驗(yàn)原件）和法定代表人證明書（原件）；
（三）經(jīng)具有資質(zhì)的會(huì)計(jì)師事務(wù)所審計(jì)的本企業(yè)3個(gè)會(huì)計(jì)年度財(cái)務(wù)審計(jì)報(bào)告和高新技術(shù)企業(yè)專項(xiàng)審計(jì)報(bào)告（原件）（實(shí)際年限不足3年的按實(shí)際經(jīng)營(yíng)年限），并附國(guó)稅、地稅部門審核蓋章的企業(yè)上繳所有稅款明細(xì)表，其中高新技術(shù)企業(yè)專項(xiàng)審計(jì)報(bào)告須由市財(cái)政主管部門認(rèn)可的會(huì)計(jì)師事務(wù)所出具；
專項(xiàng)審計(jì)報(bào)告應(yīng)當(dāng)明確研究開發(fā)費(fèi)用總額占銷售收入總額比例、大學(xué)專科以上學(xué)歷或者中級(jí)以上職稱的科技人員比例、研發(fā)人員占企業(yè)當(dāng)年職工總數(shù)比例和高新技術(shù)產(chǎn)品（服務(wù)）收入占企業(yè)當(dāng)年總收入比例，包括高新技術(shù)產(chǎn)品銷售收入和技術(shù)性收入明細(xì)、高新技術(shù)產(chǎn)品利稅明細(xì)、開發(fā)經(jīng)費(fèi)支出明細(xì)（包括研發(fā)用儀器購(gòu)置明細(xì)、原材料購(gòu)置、元器件購(gòu)置、模具開發(fā)費(fèi)、試驗(yàn)測(cè)試費(fèi)、研發(fā)人員工資及費(fèi)用等）、研發(fā)人員名單及學(xué)歷證明等科目；
（四）知識(shí)產(chǎn)權(quán)方面有關(guān)證明、產(chǎn)品質(zhì)量檢驗(yàn)報(bào)告；
（五）屬于特殊行業(yè)的企業(yè)需提供特殊行業(yè)許可證或者入網(wǎng)證；對(duì)生物醫(yī)藥、醫(yī)療器械、通信等有特殊行業(yè)管理要求的高新技術(shù)產(chǎn)品，申報(bào)時(shí)必須提交行業(yè)規(guī)定許可生產(chǎn)、銷售的必備文件的復(fù)印件；屬環(huán)境污染的項(xiàng)目需提交環(huán)保達(dá)標(biāo)證明。
第十一條 申報(bào)材料按照材料目錄順序訂裝成冊(cè)，向市民中心市科技信息局窗口遞交書面材料3套。
第五章 復(fù) 審
第十二條 高新技術(shù)企業(yè)資格自頒發(fā)證書之日起有效期為3年。企業(yè)應(yīng)在期滿前3個(gè)月內(nèi)提出復(fù)審申請(qǐng)，不提出復(fù)審申請(qǐng)或者復(fù)審不合格的，其高新技術(shù)企業(yè)資格到期自動(dòng)失效。
第十三條 申請(qǐng)復(fù)審時(shí)應(yīng)當(dāng)報(bào)送下列材料：
（一）《深圳市高新技術(shù)企業(yè)認(rèn)定證書》；
（二）《深圳市高新技術(shù)企業(yè)年審表》；
（三）經(jīng)具有資質(zhì)的會(huì)計(jì)師事務(wù)所審計(jì)的3個(gè)會(huì)計(jì)年度年度財(cái)務(wù)審計(jì)報(bào)告及高新技術(shù)企業(yè)專項(xiàng)審計(jì)報(bào)告（原件）。
第十四條 市科技主管部門和市財(cái)政主管部門對(duì)復(fù)審?fù)ㄟ^(guò)的企業(yè)按照本辦法第九條第（三）項(xiàng)進(jìn)行公示，公示無(wú)異議的在其《深圳市高新技術(shù)企業(yè)證書》上加蓋有效期的印鑒，企業(yè)憑加蓋印鑒的證書和有關(guān)文件到政府相應(yīng)部門辦理優(yōu)惠政策手續(xù)；對(duì)取消高新技術(shù)企業(yè)資格的企業(yè)收回高新技術(shù)企業(yè)證書。
第六章 罰 則
第十五條 已認(rèn)定的高新技術(shù)企業(yè)有下述情況之一的，應(yīng)取消其資格：
（一）達(dá)不到深圳高新技術(shù)企業(yè)認(rèn)定條件的；
（二）未按時(shí)上報(bào)年報(bào)表和《深圳市高新技術(shù)企業(yè)年審表》的；
（三）在申請(qǐng)認(rèn)定過(guò)程中提供虛假信息的；
（四）有偷、騙稅等行為的；
（五）發(fā)生重大安全、質(zhì)量事故的；
（六）有環(huán)境、知識(shí)產(chǎn)權(quán)等違法、違規(guī)行為，受到有關(guān)部門處罰的。
被取消高新技術(shù)企業(yè)資格的企業(yè)，認(rèn)定機(jī)構(gòu)在3年內(nèi)不再受理該企業(yè)的認(rèn)定申請(qǐng)。
第十六條 參與高新技術(shù)企業(yè)認(rèn)定工作的各類機(jī)構(gòu)和人員對(duì)所承擔(dān)認(rèn)定工作負(fù)有誠(chéng)信以及合規(guī)義務(wù)，并對(duì)申報(bào)認(rèn)定企業(yè)的有關(guān)資料信息負(fù)有保密義務(wù)。違反高新技術(shù)企業(yè)認(rèn)定工作相關(guān)要求和紀(jì)律的，給予相應(yīng)處理。
第七章 附 則
第十七條 已認(rèn)定的高新技術(shù)企業(yè)，應(yīng)在每月10日前向市科技主管部門網(wǎng)上填報(bào)截止于前1個(gè)月的統(tǒng)計(jì)數(shù)據(jù)和財(cái)務(wù)快報(bào)，每年4月份向市科技主管部門報(bào)送上年度財(cái)務(wù)審計(jì)報(bào)告，每年根據(jù)市科技主管部門的要求填報(bào)《高新技術(shù)產(chǎn)品統(tǒng)計(jì)調(diào)查表》和國(guó)家的有關(guān)報(bào)表。
已認(rèn)定的高新技術(shù)企業(yè)變更工商登記的，應(yīng)及時(shí)將變更情況報(bào)市科技主管部門，由市科技主管部門視其變更情況辦理相關(guān)變更手續(xù)。
第十八條 本辦法由市科技主管部門和市財(cái)政主管部門負(fù)責(zé)解釋。
第十九條 本辦法自發(fā)布之日起施行。《深圳市高新技術(shù)企業(yè)認(rèn)定和考核辦法》（深科信〔2007〕112號(hào)）和《深圳市高新技術(shù)企業(yè)認(rèn)定條件》（深科信〔2007〕152號(hào)）同時(shí)廢止。原根據(jù)上述文件認(rèn)定的高新技術(shù)企業(yè)的有效期統(tǒng)一延長(zhǎng)至2011年6月30日，屆時(shí)按本辦法規(guī)定的條件和程序進(jìn)行復(fù)審。